Heb je alles voor de aangifte van je personenbelasting?

De aangifte van de personenbelasting komt eraan.

Heb je alles voor de aangifte van je personenbelasting?

Elk jaar vallen er fiscale voordelen te rapen. Maar er zijn ook een aantal verplichtingen die vaak over het hoofd worden gezien. Om optimaal fiscaal voordeel te genieten, bezorgen we jou hier een handige checklist van de belangrijkste attesten en aandachtspunten.

Kan je alles afvinken? Dan ben je helemaal klaar om je aangifte in te dienen.

 

Kinderopvangattesten

Kosten voor de opvang van kinderen jonger dan 14 jaar of van kinderen met een handicap tot 21 jaar geven recht op belastingvermindering. Er mag opvangkosten ingebracht worden tot maximaal 16,40 euro per oppasdag en per kind voor aanslagjaar 2025 – inkomstenjaar 2024.
Deze gegevens worden vaak automatisch ingevuld in Tax-on-web. 
TIP
Controleer zeker of het bedrag en het aantal dagen correct zijn. Fouten komen vaker voor dan je denkt.

 

Attesten van giften

Giften aan erkende instellingen leveren vanaf een bedrag van 40 euro een belastingvermindering van 45% op.

Ook deze attesten zijn meestal al opgenomen in Tax-on-web.

TIP
Kijk goed na of alle giften vermeld zijn en of de bedragen kloppen met jouw attesten. Ontbrekende giften kan je nog manueel toevoegen.
 

VAPZ – Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen

De betaalde bijdragen van jouw VAPZ zijn fiscaal aftrekbaar. Je ontvangt het attest van je verzekeraar. Voeg dit zeker toe aan jouw aangifte als het nog niet automatisch ingevuld is.
 

Niet-hypothecaire kredietattesten

Sommige leningen geven recht op een belastingvermindering. Denk bijvoorbeeld aan leningen voor energiebesparende investeringen. Vraag een attest aan jouw kredietverstrekker en voeg het toe als het niet vooraf ingevuld is.
 

Buitenlands onroerend goed

Ben je eigenaar van een woning of appartement in het buitenland? Dan moet je dit onroerend goed verplicht aangeven, ook als je er geen huurinkomsten uit haalt.

·        De fiscus kent een kadastraal inkomen toe aan het goed.

·        Bij verhuur moeten ook de huurinkomsten worden aangegeven.

·        Een dubbelbelastingverdrag voorkomt vaak dubbele heffing, maar vrijstelling betekent niet dat je niets moet aangeven.
 

Buitenlandse rekeningen

Heb je een zicht-, spaar- of beleggingsrekening in het buitenland? Dan zijn deze zaken verplicht, zelfs als het binnen de EU is:

·        De rekening vermelden in uw aangifte.

·        De rekening registreren bij het CAP (Centraal Aanspreekpunt van de Nationale Bank), indien dat nog niet gebeurd is.
 

Cryptomunten

Bezit je cryptomunten zoals Bitcoin, Ethereum,...? Of handel je hierin? Dan is het belangrijk om na te gaan of jouw activiteit moet worden aangegeven:

·        Speculatieve winsten kunnen belast worden als divers inkomen.

·        Professioneel handelen? Dan zijn opbrengsten belastbaar als beroepsinkomen.

·        Louter passief bezit wordt momenteel niet belast, maar de fiscus volgt deze dossiers steeds nauwer op.
 

Tip van de maand
Vertrouw niet blind op de vooraf ingevulde aangifte in Tax-on-web. Controleer steeds of de gegevens volledig én correct zijn. We helpen je hier graag bij.

We zorgen ervoor dat jouw aangifte volledig, correct en fiscaal optimaal is.

Neem contact met ons op.